“어떤 연금부터 받는 게 유리할까?” 퇴직이 가까워지거나, 이미 연금 개시를 앞둔 분들이 가장 많이 묻는 질문입니다.
국민연금, IRP, 연금저축은 각각 수령 시점과 세금 구조가 다르기 때문에 받는 순서에 따라 세금, 수령액, 현금 흐름이 완전히 달라집니다.
이번 글에서는 50대 이상 중장년층을 위한 연금 수령 순서 전략을 📌 수령 조건 📌 세금 구조 📌 수익률 관점으로 차별화하여 제안합니다.
1. 기본 원칙: 수령 조건과 과세 구조부터 이해하자
| 항목 | 수령 나이 | 과세 방식 | 특징 |
|---|---|---|---|
| 국민연금 | 만 60~65세 | 연금소득세 (3~5%) | 국가 지급 보장, 종신 수령 |
| IRP | 만 55세 이후 | 연금소득세 (3.3~5.5%) | 일시금 시 기타소득세 16.5% |
| 연금저축 | 만 55세 이후 | 연금소득세 (3.3~5.5%) | 자율 설정 가능, 수령 유연 |
✔ 공통 조건: 최소 5년 이상 분할 수령 시 연금소득세(분리과세) 적용 ✔ 1,200만 원 초과 시 종합소득세 대상 (IRP + 연금저축 합산)
2. 수령 순서를 바꿔야 하는 이유
단순히 ‘가장 먼저 받을 수 있는 연금’부터 수령하면 👉 연금이 겹치면서 종합과세 구간으로 진입할 수 있습니다.
즉, 연금소득을 피라미드처럼 배치해야 1) 세금을 줄이고 2) 현금 흐름을 매끄럽게 유지할 수 있습니다.
3. 전략① 국민연금은 늦출수록 유리
- ✔ 연기 수령 시 1년당 수령액 7.2% 증가 → 최대 36% 증가 가능
- ✔ IRP, 연금저축 수령을 먼저 시작하고 국민연금은 66~70세로 연기
💡 수령액이 낮을수록 다른 연금과 합산해도 종합과세 대상에서 벗어날 수 있음
4. 전략② 연금저축은 가장 먼저 활용하자
✔ 유연한 인출 구조
✔ 분할수령 기준 쉽게 충족 가능
✔ IRP보다 유동성 높고, 조기 인출 손해도 적음
→ 수령 구간을 넓게 설정해 ‘1,200만 원 초과’ 방지에 활용
5. 전략③ IRP는 국민연금 개시 이후 분산 수령
- ✔ IRP와 국민연금이 동시에 개시되면 종합소득세 위험 커짐
- ✔ IRP 개시를 65세 이후로 늦춰 국민연금과 ‘교차 수령’ 가능
예: - 60세 연금저축 개시 → 65세 국민연금 개시 → 68세부터 IRP 분할 수령 → 세금 부담 최소화
6. 추천 수령 순서 예시 (표로 정리)
| 연령 | 수령 상품 | 전략 목적 |
|---|---|---|
| 55~60세 | 연금저축 시작 | 유동성 확보 + 종합과세 피하기 |
| 60~65세 | 국민연금 연기 + IRP 비수령 | 수령액 증가 + 구간 분산 |
| 65~70세 | 국민연금 개시 / IRP 분할 수령 | 현금흐름 안정 + 절세 효과 |
마무리하며
연금은 ‘받는 시기’만 바꿔도 수령액과 세금이 달라집니다. 단순한 수령 개시가 아니라, ‘수령 설계’가 필요한 시대입니다.
Rich7win은 연금 수령을 ‘순서’부터 설계하여 종합과세, 세금 폭탄, 수급 겹침의 리스크를 피해 현실적인 노후 현금 흐름 전략을 제시합니다.